大家好，今天给各位分享基金损益的一些知识，其中也会对基金损益表进行解释，文章篇幅可能偏长，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在就马上开始吧！

本文目录

  1. 基金3点前买入，到第二天3点前没有确认，第二天损益和我有关吗？
  2. 基金：未实现利得是什么意思
  3. 基金持仓盈亏什么意思
  4. 一般基金属于什么科目

基金3点前买入，到第二天3点前没有确认，第二天损益和我有关吗？

你这个问法不够严谨，首先要确认你购买的时间是交易日么，一般来说头个交易日下午三点前买入，第二个交易日就会确认，盈亏和你有关；然后也和你购买的基金类型有关，要区分投资A股市场的基金和投资港股市场或者国外市场的基金。

基金：未实现利得是什么意思

(1)基金申购确认日借：应收申购款贷：实收基金未实现利得损益平准金其中：申购款中含有的实收基金=净申购款/基金单位净值申购款中含有的未实现利得=(T日未实现利得/基金净值)×净申购款申购款中含有的损益平准金=净申购款－申购款中含有的实收基金－申购款中含有的未实现利得(2)基金赎回确认日借：实收基金未实现利得损益平准金贷：应付赎回款应付赎回费其他收入\赎回费其中：基金赎回金额=赎回份数×T日基金单位净值基金赎回费=赎回金额×赎回费率应付投资人赎回款=赎回金额－赎回费说明：设置损益平准金的目的，主要是为了维护投资人利益，防止向投资人分配收益时，受到因申购、赎回而产生的基金单位数变动的影响，也就是说，投资人从任何一个时点上申购或赎回基金单位，对投资人都是公平、合理的。其方法是从每笔申购、赎回款中按比例分出一部分金额，记入“损益平准金”账户。当投资人申购或赎回基金单位时，申购及赎回价款中对应的未分配收益部分记入“损益平准金”账户，并于期末转入当期可分配收益。损益平准金属于基金持有人权益，但与实收基金、未实现利得等持有人权益不同，虽然三者来源于投资人投入的资金，但损益平准金可参与收益分配，而实收基金和未实现利得不参与收益分配。损益平准金可参与收益分配，但损益平准金不属于经营所得，而其他参与分配的基金收益属于经营所得。在会计报表列示方面，损益平准金由于不是经营所得，不能列入“经营业绩表”，而列入“收益分配表”。

基金持仓盈亏什么意思

基金持仓盈亏指的是与平仓盈亏相对。亦称账面盈亏或浮动盈亏。交易者在交易闭市时所持有合约按当日结算价计算的持仓值与原持仓值的价差。

持仓盈亏是一种未实现损益，根据会计科目收入实现原则，通常不确认为投资收益。因此可在期货投资收益账户中反映，也可以在期货下设置二级科目持仓盈亏加以反映，以区别于已实现的期货投资损益平仓盈亏。

一般基金属于什么科目

一、企业购买基金,应该计入"交易性金融资产"科目.

二、说明

1、《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》中将金融资产应当在初始确认时划分为下列四类:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;

(2)持有至到期投资;

(3)贷款和应收款项;

(4)可供出售金融资产.

2、其中,满足以下条件的金融资产,应当划分为交易性金融资产:取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售、回购或赎回.例如,企业以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券和基金等.

3、"交易性金融资产"科目核算企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值.借方登记交易性金融资产的取得成本、资产负债表日其公允价值高于账面余额的差额等;贷方登记资产负债表日其公允价值低于账面余额的差额,以及企业出售交易性金融资产时结转的成本和公允价值变动.

关于基金损益，基金损益表的介绍到此结束，希望对大家有所帮助。